Dans le domaine des produits d'épargne, les contrats d'assurance vie et de capitalisation sont deux options souvent confondues. Bien qu'ils partagent de nombreuses caractéristiques, des différences essentielles les distinguent, qu'il est crucial de connaître pour faire le bon choix en matière d'investissement.
Un aperçu des points communs
Tous deux architecturés autour d'une base d'investissement similaire, ces contrats proposent des supports tels que les fonds en euros, sécurisés, et les unités de compte, plus risquées mais potentiellement plus rentables. Ils permettent également un accès facile aux fonds, qu'il s'agisse de rachats partiels ou totaux, et sont flexibles en matière de versements. De plus, après huit ans de détention, tous deux offrent des avantages fiscaux considérables, notamment en matière de transmission patrimoniale.
Cohérence et succession : quelles différences ?
Lorsqu'il s'agit de succession, les différences sont notables. L'assurance vie se clôture au décès de l'assuré, tandis que le contrat de capitalisation se transmet, permettant aux héritiers de bénéficier de ses antériorités fiscales. En outre, les contrats de capitalisation sont inclus dans l'actif successoral et soumis aux droits de mutation, contrairement aux contrats d'assurance vie qui profitent d'exonérations fiscales jusqu'à certains abattements.
Transmission et fiscalité
Un autre élément distinctif réside dans les options de transmission. Un contrat d'assurance vie ne peut être transmis qu'après le décès de son titulaire, tandis qu'un contrat de capitalisation peut être donné en toute propriété de son vivant, offrant ainsi des options de planification successorale à l'assuré. Côté fiscalité, avec la disparition de l'ISF, les avantages du contrat de capitalisation ont diminué, rendant l'assurance vie généralement plus attractive en termes d'imposition.
En conclusion, le choix entre ces deux produits dépend avant tout des objectifs financiers et patrimoniaux de l'assuré. Un épargnant peut également opter pour une combinaison des deux contrats afin de tirer parti de leurs avantages respectifs.
